Mục lục nội dung
Solvency ratio là gì ?
Solvency ratio là thông số năng lực giao dịch thanh toán nợ, tỷ suất này đo lường và thống kê, nhìn nhận được năng lực doanh nghiệp có trả được những khoản nợ dài hạn hay không. Solvency ratio được ngân hàng nhà nước sử dụng phổ cập để nhìn nhận những hoạt động giải trí cho vay vốn, cấp tín dụng thanh toán .
Đây là thước đo sức khỏe thể chất kinh tế tài chính của công ty, cho biết liệu dòng tiền của công ty có đủ để cung ứng những khoản nợ dài hạn hay không. Nếu thông số mất cân đối sẽ cho biết năng lực cao một công ty không hề thanh toán giao dịch nợ cho khoản vay của mình .
Một số chú ý quan tâm chính
Hệ số khả năng thanh toán giúp đánh giá khả năng trả các khoản nợ trong ngắn hạn và dài hạn của mình.
Solvency ratio được những tổ chức triển khai cho vay sử dụng để nhìn nhận mức độ tin tưởng của công ty hay những nhà đầu tư trái phiếu dài hạn .
Hệ số năng lực thanh toán giao dịch ( Solvency ratio ) và thông số năng lực giao dịch thanh toán ( liquidity ratios ) đều thống kê giám sát sức khỏe thể chất kinh tế tài chính nhưng solvency ratio nhìn nhận được những khoản dài hạn hơn liquidity ratios .
Sử dụng thông số năng lực thanh toán giao dịch hiệu suất cao
Xác định khả năng trả nợ trong dài hạn
Hệ số năng lực giao dịch thanh toán là một trong nhiều thước đo để xác lập một công ty hoàn toàn có thể duy trì năng lực thanh toán giao dịch dài hạn hay không. Solvency ratio giúp giám sát dòng tiền thực tiễn của một công ty, thay vì thu nhập ròng, bằng cách cộng khấu hao và những ngân sách phi tiền mặt khác để nhìn nhận năng lực trả nợ của công ty .
Nó giám sát năng lực lưu chuyển tiền tệ này so với tổng thể những khoản nợ, thay vì chỉ nợ thời gian ngắn. Từ đó nhìn nhận được sức khỏe thể chất dài hạn bằng cách nhìn nhận năng lực trả nợ với khoản nợ dài hạn và lãi suất vay khoản nợ đó .
So sánh với các đối thủ trong cùng ngành
Sau khi có solvency ratio của doanh nghiệp, cần so sánh với đối thủ cạnh tranh cạnh tranh đối đầu trong cùng ngành để bảo vệ tỷ suất năng lực giao dịch thanh toán này là khách quan, vì những ngành khác nhau sẽ có tỷ suất khác nhau .
Thuật ngữ solvency ratio sử dụng phổ cập khi nhìn nhận sức khỏe thể chất kinh tế tài chính của công ty bảo hiểm. Bằng cách so sánh quy mô vốn so với tổng phí bảo hiểm, sẽ giám sát được rủi ro đáng tiếc mà công ty phải đương đầu với những khiếu nại mà họ không hề bảo vệ cho người mua .
Các loại tỷ suất năng lực giao dịch thanh toán
Tỷ lệ năng lực trả lãi
Các tỷ suất năng lực trả lãi suất vay được tính như sau :
Tỷ lệ năng lực trả lãi = EBIT / Interest Expenses
Tỷ lệ bao trả lãi suất vay đo lường và thống kê số lần một công ty hoàn toàn có thể giàn trải những khoản thanh toán giao dịch lãi suất vay hiện tại bằng thu nhập khả dụng của mình. Nói cách khác, nó thống kê giám sát mức độ bảo đảm an toàn của một công ty so với việc trả lãi cho khoản nợ của mình trong một khoảng chừng thời hạn nhất định .
Tỷ lệ này càng cao càng tốt. Nếu tỷ suất này giảm xuống còn 1,5 hoặc thấp hơn, điều đó hoàn toàn có thể cho thấy rằng một công ty sẽ gặp khó khăn vất vả trong việc cung ứng lãi từ những khoản nợ của mình .
Tỷ lệ tổng nợ trên tổng tài sản
Tỷ lệ nợ trên gia tài được tính như sau :
Tỷ lệ tổng nợ trên tổng tài sản = Tổng nợ / Tổng tài sản
Tỷ lệ nợ trên gia tài đo lường và thống kê tổng số nợ của một công ty trên tổng tài sản của nó. Nó giám sát đòn kích bẩy của một công ty và cho biết mức độ hỗ trợ vốn của công ty bằng nợ so với gia tài, và do đó, năng lực thanh toán giao dịch nợ bằng gia tài có sẵn của công ty. Một tỷ suất cao hơn, đặc biệt quan trọng là trên 1,0, cho thấy rằng một công ty được hỗ trợ vốn đáng kể bởi nợ và hoàn toàn có thể gặp khó khăn vất vả trong việc phân phối những nghĩa vụ và trách nhiệm của mình .
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu
Các tỷ suất vốn chủ sở hữu được tính như sau :
Tỷ lệ vốn chủ sở hữu, hay vốn chủ sở hữu trên gia tài, cho biết mức độ hỗ trợ vốn của một công ty bằng vốn chủ sở hữu thay vì nợ. Con số này càng cao, một công ty càng khỏe mạnh. Con số này càng thấp, công ty càng có nhiều nợ trên sổ sách so với vốn chủ chiếm hữu .
Tỷ lệ Nợ trên Vốn chủ sở hữu ( D / E )
Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu ( D / E ) được tính như sau :
Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu = Debt Outstanding / Equity
Trong đó : Debt outstanding là nợ chưa trả, Equity là vốn chủ sở hữu
Tỷ lệ D / E tựa như như tỷ suất nợ trên gia tài, ở chỗ nó cho biết cách một công ty được hỗ trợ vốn, trong trường hợp này, bằng nợ. Tỷ lệ này càng cao thì công ty càng có nhiều nợ trên sổ sách, nghĩa là năng lực vỡ nợ càng cao. Tỷ số xem xét bao nhiêu khoản nợ hoàn toàn có thể được giàn trải bằng vốn chủ sở hữu nếu công ty cần thanh lý .
Hệ số năng lực thanh toán giao dịch so với Hệ số năng lực thanh toán giao dịch
Hệ số khả năng thanh toán và hệ số khả năng thanh toán tương tự nhau nhưng có một số điểm khác biệt quan trọng. Cả hai loại tỷ lệ tài chính này sẽ cho biết sức khỏe của một công ty. Sự khác biệt chính là hệ số khả năng thanh toán mang lại triển vọng dài hạn hơn cho một công ty trong khi hệ số khả năng thanh toán tập trung vào ngắn hạn.
Hệ số năng lực thanh toán giao dịch xem xét toàn bộ gia tài của một công ty, gồm có cả những khoản nợ dài hạn như trái phiếu có kỳ hạn dài hơn một năm. Mặt khác, tỷ suất thanh khoản chỉ xem xét những gia tài có tính thanh toán cao nhất, ví dụ điển hình như tiền mặt và sàn chứng khoán thị trường, và làm thế nào chúng hoàn toàn có thể được sử dụng để giàn trải những nghĩa vụ và trách nhiệm sắp tới trong thời hạn tới .
Tỷ lệ năng lực giao dịch thanh toán – còn được gọi là tỷ suất đòn kích bẩy – nghiên cứu và phân tích ảnh hưởng tác động so với những nghĩa vụ và trách nhiệm dài hạn và năng lực liên tục hoạt động giải trí của một công ty trong một thời hạn dài hơn. trái lại, thông số năng lực thanh toán giao dịch xem xét hai tiềm năng chính : năng lực giao dịch thanh toán những khoản nợ thời gian ngắn của công ty dưới một năm và năng lực bán nhanh gia tài để kêu gọi tiền mặt .
Hạn chế của thông số năng lực giao dịch thanh toán
Một công ty hoàn toàn có thể có số nợ thấp, nhưng nếu những giải pháp quản trị tiền mặt của công ty kém và những khoản phải trả tăng mạnh, hiệu quả là vị thế năng lực thanh toán giao dịch của công ty hoàn toàn có thể không vững chãi như được chỉ ra bởi những giải pháp chỉ gồm có nợ .
Điều quan trọng là phải xem xét nhiều tỷ suất khác nhau để hiểu được tình hình kinh tế tài chính thực sự của một công ty, cũng như hiểu được nguyên do mà tỷ suất đó là như thế nào. Hơn nữa, bản thân một số lượng sẽ không đưa ra nhiều tín hiệu. Một công ty cần được so sánh với những công ty cùng ngành, đặc biệt quan trọng là những công ty mạnh trong ngành của nó, để xác lập xem tỷ suất này có đồng ý được hay không .
Ví dụ, một công ty hàng không sẽ có nhiều nợ hơn một công ty công nghệ tiên tiến chỉ theo thực chất kinh doanh thương mại của nó. Một công ty hàng không phải mua máy bay, trả tiền thuê chỗ chứa máy bay, và mua nguyên vật liệu máy bay ; ngân sách cao hơn đáng kể mà một công ty công nghệ tiên tiến sẽ phải đương đầu .
Tỷ lệ khả năng thanh toán là gì?
Hệ số năng lực thanh toán giao dịch đo lường và thống kê mức độ dòng tiền của một công ty hoàn toàn có thể giàn trải những khoản nợ dài hạn của nó. Hệ số năng lực thanh toán giao dịch là một thước đo quan trọng để nhìn nhận sức khỏe thể chất kinh tế tài chính của một công ty và hoàn toàn có thể được sử dụng để xác lập năng lực một công ty sẽ vỡ nợ. Hệ số năng lực giao dịch thanh toán khác với thông số năng lực giao dịch thanh toán, thông số này nghiên cứu và phân tích năng lực phân phối những nghĩa vụ và trách nhiệm thời gian ngắn của một công ty .
Tỷ lệ khả năng thanh toán được tính như thế nào?
Hệ số năng lực giao dịch thanh toán giám sát dòng tiền của công ty, gồm có những ngân sách phi tiền mặt và khấu hao, so với tổng thể những nghĩa vụ và trách nhiệm nợ. Ví dụ, hãy xem xét tỷ suất nợ trên gia tài, một số liệu thông dụng giám sát mức độ gia tài của một công ty được hỗ trợ vốn bởi nợ, trong đó nợ trên gia tài bằng tổng tài sản chia cho tổng nợ. Một tỷ suất năng lực thanh toán giao dịch phổ cập khác, tỷ suất nợ trên vốn chủ sở hữu ( D / E ), cho biết mức độ đòn kích bẩy kinh tế tài chính của một công ty, trong đó nợ trên vốn chủ sở hữu bằng tổng nợ chia cho tổng vốn chủ chiếm hữu .
4.1
/
5
(
14
bầu chọn
)
Source: https://mindovermetal.org
Category: Wiki là gì